目    录
 
第一部分    部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分    2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分    名词解释
第四部分    2022年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分   附件


第一部分 部门概况
 
一、主要职责
（一）中国共产党锦州市委员会党校是中国共产党锦州市委员会所属全额财政拨款事业单位，其主要工作职责是为领导干部提供教育服务。工作职责主要包括以下几项内容：
（一）县级副职/乡(镇)科级正职/市直机关科级等各类各级党员领导干部培训。
（二）公务员(初任/任职/专业/更新知识)培训，公务员施教机构骨干教师培训。
（三）年轻优秀党员干部教育，市内意识形态部门(党员干部/理论骨干)培训。
（四）市内统战部门党员干部培训，锦州市民主党派及非中共领导干部培训，市属大中型企业领导干部培训，少数民族干部/宗教界人士/非公有制经济代表人士培训，高中级知识分子培训。
（五）工作调研与学术理论研究，国内外学术信息交流与合作，接受委托开展其他培训和科研活动。
二、部门决算单位构成
中国共产党锦州市委员会党校无纳入2022年部门决算编制范围的二级预算单位。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
 
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计3255.72万元，包括：
1.财政拨款收入2757.88万元，占收入总计的84.71%。其中：一般公共预算财政拨款收入2757.88万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元。
3.事业收入312.91万元，占收入总计的9.61%。主要是省委党校研究生学费及对外培训收入。
4.经营收入0万元。
5.附属单位上缴收入0万元。
6.其他收入81万元，占收入总计的2.49%。主要是拨付党费50万元，国防教育基地建设费31万元。
7.使用非财政拨款结余0万元。
8.上年结转和结余103.92万元，占收入总计的3.19%。主要是辽沈战役干部学院建设费、党员教育中心经费等。
与上年相比，今年收入增加395.27万元，增加14.33%，主要增加原因：2021年绩效考核奖及校长奖励基金；2021年3个月增资，2022年增资；2022年基础绩效经费发放。
（二）支出总计3183.13万元，包括：
1.基本支出2619.66万元，占支出总计的82.30%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2285万元，对个人和家庭的补助支出156.07万元，商品和服务支出178.59万元。
2.项目支出563.47万元，占支出总计的17.70%。主要包括主体班及对外培训办班成本性支出，讲师团宣讲，事业编制公交卡及运行经费，教师培训经费及科研经费，辽沈战役干部学院建设费等业务支出。
3.上缴上级支出0万元。
4.经营支出0万元。
5.对附属单位补助支出0万元。
与上年相比，今年支出增加345.56万元，增加12.18%，主要原因：基本支出人员经费增加，一是发放2021年绩效考核奖、2021年校长奖励基金；二是2022年增资。
（三）年末结转和结余72.59万元。
主要是党费拨款专项经费、原党员教育中心经费、国防教育基地建设费原因形成的结转。与上年相比，今年结转结余减少31.34万元，降低30.15%，主要原因：辽宁锦州干部学院建设费、结转党费及党员教育中心经费完成支付。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2022年度财政拨款支出2757.88万元，其中：基本支出2619.66万元，项目支出138.22万元。与上年相比，财政拨款支出增加446.18万元，增长19.30%，主要原因：一是发放2021年绩效考核奖、2021年校长奖励基金；二是2022年增资。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出2757.88万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元；社会保障和就业支出28.41万元，占1.03%；医疗卫生与计划生育支出0万元；节能环保支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；教育支出2710.20万元，占98.27%；援助其他地区支出0万元；国土海洋气象等支出0元；住房保障支出19.27万元，占0.70%。
1.一般公共服务支出0万元。
2.教育支出2710.20万元。主要是主要是基本支出中的人员经费及日常办公经费及主体班培训班成本性支出、讲师团宣讲等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费有调整。
3.社会保障和就业支出28.41万元。主要是行政追加养老保险费，完成年初预算100%，主要是经费有调整。
4.住房保障支出19.27万元。主要是追加住房公积金，完成年初预算100%，主要是经费有调整。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.84万元，完成年初预算的99.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是按照过“紧日子”原则，压缩三公经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费4.84万元。
1.因公出国（境）费0万元。
2.公务接待费0万元。
3.公务用车购置及运行费4.84万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的99.59%，决算数小于年初预算数。
其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.84万元，主要用于燃油费、保险费、维修费、过桥费等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2619.66万元，其中：人员经费2441.07万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费178.59万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年机关运行经费支出178.59万元，比上年增加0.79万元，增长0.4%，主要原因是参公人员车补及领导电话费有调整。
（二）政府采购支出情况。
2022年政府采购支出总额8.19万元，其中：政府采购货物支出8.19万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.93万元，占政府采购支出总额的71.41%，其中：授予小微企业合同金额0.98万元；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的71.41%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要学员食堂采购用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目6个，涉及资金523.53万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）92分。组织对市委党校开展整体绩效自评，涉及资金2806.79万元，自评平均分87.55分。
（2）部门评价情况。我部门组织对“办班成本性支出”“党员干部远程教育经费”“业务费（事业编制公交卡及运行经费）”“科研经费及专职教师培训费”“未支付2021年项目款”等6个项目开展了部门评价，涉及资金523.53万元。
2.项目绩效自评结果。
（1）“办班成本性支出”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93分。项目全年预算数为327.64万元，执行数为228.22万元，完成预算的69.66%。项目绩效目标完成情况：一是完成培训计划，共计培训3229人；二是学员满意率达到100%;三是党校培训质量得到全面提升；四是针对学员从严管理，培训取得扎实成效；五是学员积极参与党性锻炼，党性修养得到提升；六是完成各类、各层次培训83期；七是完成在职研究生招生及日常管理工作，2022年共招生84人。
（2）“党员干部远程教育经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分。项目全年预算数为60.84万元，执行数为0万元，完成预算的0。项目绩效目标完成情况：一是为全市农村、城市1495个远程教育站点网络正常运行提供经费保障；二是基层远程教育站点网络运行正常，党员干部群众利用远程教育平台开展学习教育活动，学员满意度较高。发现的主要问题及原因：工作完成，但截至到2022年底，“党员干部远程教育经费”未支付，形成下年结转。下一步改进措施：提高预算执行。
（3）“业务费（事业编制公交卡及运行经费）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。项目全年预算数为194.66万元，执行数为176.09万元，完成预算的90.49%。项目绩效目标完成情况：一是完成党校维持正常运转的基本需要，充分发挥锦州市委党校的部门工作职能；二是补助党校经费超定额部分，维持单位的正常运转。
（4）“科研经费及专职教师培训费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分82分。项目全年预算数为35.4万元，执行数为7.46万元，完成预算的21.07%。项目绩效目标完成情况：一是完成加强科研和教学联合，紧紧围绕我市经济社会热点难点问题设计校级调研课题题目，加强我校智库建设;二是全年申报各级各类科研课题73项，科研课题立项42项。教师发表科研论文38篇，撰写各级各类理论研讨会征文6篇，教师科研获奖16项（省级3项、市级13项），其中获省级三等奖2项、优秀组织奖1项，市级一等奖1项、二等奖4项、三等奖8项。3位教师入选锦州市哲学社会科学专家库。
（5）“2021年未支付党员干部远程教育经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92分。项目全年预算数为60.84万元，执行数为20万元，完成预算的32.87%。项目绩效目标完成情况：一是完成20万元结转支付；二是未支付部分形成下年结转。下一步改进措施：提高预算执行率。
（6）“2021年未支付学员宿舍工程款支出”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为19.35万元，执行数为19.35万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成宿舍改造工程款支付；二是提高我单位培训接待能力，提升服务质量。
 
 

第三部分 名词解释
 
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

 

第四部分 2022年度部门决算表