目  录

　　第一部分    中共锦州市委党校概况
　　一、主要职责
　　二、机构设置
　　第二部分    中共锦州市委党校2018年度部门决算情况说明
　　第三部分    名词解释
　　第四部分    中共锦州市委党校2018年度部门决算表
　　一、2018年度收入支出决算总表
　　二、2018年度收入决算表
　　三、2018年度支出决算表
　　四、2018年度财政拨款收入支出决算表
　　五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
　　六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
　　九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　第一部分    中共锦州市委党校概况
　　一、主要职责
　　第一部分 中共锦州市委党校概况
　　一、主要职责
　　中国共产党锦州市委员会党校是中国共产党锦州市委员会所属全额财政拨款事业单位，其主要工作职责是为领导干部提供教育服务。工作职责主要包括以下几项内容：
　　（一）县级副职/乡(镇)科级正职/市直机关科级等各类各级党员领导干部培训；
　　（二）公务员(初任/任职/专业/更新知识)培训，公务员施教机构骨干教师培训；
　　（三）年轻优秀党员干部教育，市内意识形态部门(党员干部/理论骨干)培训；
　　（四）市内统战部门党员干部培训，锦州市民主党派及非中共领导干部培训，市属大中型企业领导干部培训，少数民族干部/宗教界人士/非公有制经济代表人士培训，高中级知识分子培训；
　　（五）工作调研与学术理论研究，国内外学术信息交流与合作，接受委托开展其他培训和科研活动
　　二、部门决算单位构成
　　中共锦州市委党校无纳入2018年部门决算编制范围的二级预算单位。
　　第二部分 中共锦州市委党校2018年度部门决算公开报表
　　第三部分 中共锦州市委党校2018年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况
　　（一）收入总计2195.29万元，包括：
　　1.财政拨款收入1904.32万元，其中：公共预算财政拨款收入1904.32万元，政府性基金收入0万元。
　　2.上级补助收入0万元。
　　3.事业收入290.97万元，主要是省委党校在职研究生及对外培训收入。
　　4.经营收入0万元。
　　5.附属单位上缴收入0万元。
　　6.其他收入0万元。
　　7.用事业基金弥补收支差额0万元。
　　8.上年结转和结余50万元，主要是预算内项目支出结转下年30万元。此款为阶梯教室改造维修款，因12月份下达指标，未完成工程招标，因此结转下年建设。预算外项目支出结转20万元，原因为我单位预算外超额完成预算外收入，计划缴财政专户120万元，实际上缴国库273.26万元，成本性支出增加20万元，指标12月25日下达，财政零余额停止支付.。
　　与上年相比，今年收入减少151.06万元，减少6.43%，主要原因：一是未发放绩效考核奖42.72万元。二是减少校园建设及维修改造工程106.34万元。
　　（二）支出总计2204.65万元，包括
　　1.基本支出1598.68万元，占支出总计的72.51%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1191.62万元，对个人和家庭的补助支出194.73万元，商品和服务支出818.30万元。
　　2.项目支出605.97万元占支出总计的27.49%。主要包括研究生及对外培训办班成本性支出364.29万元，临时工工资、事业编制公交卡139.99万元，教师培训费10万元、科研经费9.1万元、图书杂志订阅、党校大讲堂8.5万元、外出考察经费2.19万元、校园绿化管理、数字电视收视费及联网费6.57万元、阶梯教室改造工程5.09万元、校园绿化维修改造及临时工劳务费60.24万元。
　　3.上缴上级支出0万元
　　4.经营支出0万元。
　　5.对附属单位补助支出0万元。
　　与上年相比，今年支出减少150.70万元，减少6.39%，一是未发放绩效考核奖42.72万元。二是减少校园建设及维修改造工程106.34万元。
　　（三）年末结转和结余40.64万元
　　主要是预算内项目支出结转下年24.91万元，与去年相比，今年结转资金减少9.36万元，降低18.72%。此款为阶梯教室改造维修款，因资金不足以完成改造工程，另一部分资金到位使用。预算外项目支出结转15，73万元，原因为校园改造工程未完工。
　　二、财政拨款支出决算情况
　　（一）总体情况
　　2018年度财政拨款支出1909.41万元，其中：基本支出1598.68万元，项目支出310.73万元。与上年相比，财政拨款支出减少42.72万元，降低2.19%，主要原因：未发放绩效考核奖.与年初预算相比，2018财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。
　　（二）具体情况
　　2018年度财政拨款支出1909.41万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出0万元，教育支出1909.41万元，社会保障和就业支出0万元，医疗卫生与计划生育支出0万元，节能环保支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，援助其他地区支出0万元，国土海洋气象等支出0万元，住房保障支出0万元。
　　1.一般公共服务支出0万元，具体包括：
　　（1）行政运行0万元。
　　（2）一般行政管理事务0万元。
　　（3）预算改革业务0万元。
　　（4）财政国库业务0万元。
　　（5）信息化建设0万元。
　　（6）事业运行0万元。
　　（7）其他财政事务支出0万元。
　　2.教育支出1909.41万元，具体包括：
　　其他教育支出1909.41万元，主要是基本支出中的人员经费及日常办公经费及学校开展培训所必须的水费、电费、临时工工资、教师培训费、主体班及对外培训班成本性支出及学校维修改造工程的必要等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休职工8人抚恤金92.93万元、增加离休人员护理费10.5万元、增加主体班培训经费23.69万元、增加轮训班培训经费24.69万元、调整工作增加28.59万元、外出考擦费2.19万元。
　　3.医疗卫生与计划生育支出0万元，具体包括：
　　（1）行政单位医疗0万元。
　　（2）事业单位医疗0万元。
　　4.节能环保支出0万元，具体包括：
　　水体支出0万元。
　　5.农林水事务支出0万元，具体包括：
　　其他农业支出0万元。
　　6.交通运输支出0万元，具体包括：
　　成品油价格改革补贴其他支出0万元，。
　　7.资源勘探信息等支出0万元，包括：
　　其他工业和信息产业监管支出0万元。
　　8.国土海洋气象等事务支出0万元，具体包括：
　　其他其他国土资源事务支出0万元。
　　9.住房保障支出0万元，具体包括：
　　住房公积金0万元。
　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
　　2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.83万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是单位位于开发区距离市区较远，公务用车运行费支出超出年初预算。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置费0万元, 公务用车运行维护费8.23万元。
　　1.因公出国（境）费0万元,主要用于0等，2018年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2018年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是0等原因。
　　2.公务接待费0万元，主要用于0等，2018年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2018年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是0等原因。
　　3. 公务用车购置及运行费8.23万元，比上年减少0.22万元，下降2.6%，主要是按照国家规定减少三公经费支出，在平时的日常工作中严格按照市委市政府及学校公务用车使用条例的规定使用公务用车等原因。
　　公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。
　　公务用车运行维护费8.23万元，主要用于公务用车日常的运行经费包括车辆保险费、车辆维修费、车辆燃油费、车辆过桥费等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量3辆。
　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1598.68万元，其中：人员经费1386.34万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费212.34万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
　　五、其他重要事项的情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况
　　2018年市委党校机关运行经费支出212.34万元，比上年增加4.86万元，增长2.34%，主要原因是增加工会经费。
　　（二）政府采购支出情况
　　2018年市委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0。
　　（三）国有资产占用情况
　　截至2018年12月31日，市委党校共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车3辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
　　（四）预算绩效管理工作开展情况
　　根据财政预算管理要求，我厅组织对2018年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金365.07万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是在做预算时由于对下年的预算外收入不可预见性，导致个别项目年初没有预算安排；二是由于主体班及外培训成本性支出按上年培训计划报预算，与实际支出金额有差异。下一步将采取以下措施加以改进：一是尽量合理、科学估计预算外收入；二是加强预算管理，立求预算编制的科学性、规范化，进一步细化各个项目支出，实事求是、切实可行、尽可能完整、细化到项目及具体事项。在预算编制的过程中，要按轻重缓急进行排序，优先安排急需可行的项目。
　　第四部分 名词解释
　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
　　17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
　　18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
　　19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
　　20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
　　21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
　　22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
　　23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
　　24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
　　25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
　　26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
　　27. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
　　28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
　　29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
　　30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
　　31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
　　32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。
　　33. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
　　34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
　　35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
表单下载  2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表